L’affiliate marketing può essere un’opportunità redditizia per chiunque voglia guadagnare online. È importante comprendere le implicazioni fiscali dell’affiliate marketing prima di avviare l’attività, e noi siamo qui per aiutarti. In questo post discuteremo di quali tasse sono coinvolte nella gestione di un sito web di affiliazione e di come queste influiranno sulle tue entrate e sul tuo modo di fare business.
Tieni presente che la quantità di tasse da pagare e il modo in cui le paghi dipendono molto dal luogo in cui vivi e lavori. Sebbene questo articolo sia un ottimo punto di partenza, consigliamo vivamente di rivolgersi a un consulente fiscale professionista o a un commercialista prima di avviare una nuova attività di affiliazione.
Tasse sull’affiliate marketing: passo dopo passo
Perché è necessario pagare le tasse sui propri guadagni come l’affiliate marketing?
Quasi tutti i Paesi hanno un sistema di tassazione delle imprese, compresi gli affiliati che vendono prodotti online. Questo significa che se hai intenzione di guadagnare con l’affiliate marketing, devi assicurarti di non dimenticare le tasse!
Il sistema di tassazione del reddito è progettato per garantire che tutti paghino la loro parte. Ciò significa che, a meno che non tu non viva in uno dei tanti Paesi del mondo designati come “paradisi fiscali” per i proprietari di attività online, dovrai pagare le tasse e rispettare tutte le altre leggi pertinenti relative alla gestione di un sito web di affiliazione o di un’attività online.
Perché le tasse sono importanti quando si gestisce un’attività in proprio, compresa l’imposta sul lavoro autonomo per le imprese individuali?
In molti Paesi del mondo esistono diversi modelli fiscali che consentono il lavoro autonomo. Come imprenditori registrati che lavorano per conto proprio, hai comunque l’obbligo di pagare le tasse a diverse aliquote fiscali. Anche se questo modello fiscale può essere diverso da quello tradizionale, devi comunque pagare alcune tasse sui redditi da affiliate marketing che ottieni.
Il fatto che tu non sia un’azienda con molti dipendenti non minimizza il tuo obbligo di pagare le tasse. Anzi, in quanto piccoli imprenditori, potresti essere un bersaglio ancora più grosso per una verifica fiscale.
Tuttavia, non tutto è negativo. Puoi richiedere una dichiarazione dei redditi, che può effettivamente liberare del denaro che avresti altrimenti speso.
Che tipo di tasse si devono pagare come l’affiliate marketing?
Prima di tutto chiariamo una cosa. In qualità di affiliate marketer, lavora per te stesso, quindi non è un dipendente nel senso tradizionale del termine. Non c’è un’azienda per cui si lavora. Al contrario, devi creare la tua società e per questo motivo sei responsabile di pagare le tasse in tempo, di versare la tua pensione e di pagare qualsiasi altra tassa relativa.
Nella maggior parte dei Paesi del mondo esiste una sorta di struttura che consente di lavorare in proprio e per se stessi. Si tratta della cosiddetta ditta individuale e, nell’era del lavoro online, è un modello di business piuttosto comune.
Ad esempio, negli Stati Uniti non pagherai alcuna imposta sulle vendite come affiliate marketing, poiché tecnicamente non sei tu a vendere nulla, ma l’azienda di cui vendi i prodotti. Inoltre, probabilmente non dovrai pagare alcuna tassa locale, poiché ancora una volta, tecnicamente, non stai vendendo nulla.
Tuttavia, dovrai pagare le imposte sul reddito dello Stato, le imposte sul lavoro autonomo e, in alcuni casi, le imposte federali sul reddito.
I diversi Paesi hanno regole e aliquote fiscali diverse, quindi, ancora una volta, è meglio consultare un professionista prima di dedicarsi all’affiliate marketing. Una volta iniziato, è sempre una buona idea assumere un commercialista che ti aiuti.
La differenza tra reddito lordo e reddito netto
Il reddito lordo è la somma totale di denaro ricavata dall’affiliate marketing, mentre il reddito netto è il reddito lordo meno le spese.
Il profitto lordo è l’importo rimanente dopo aver dedotto il costo delle merci dalle entrate. Il profitto netto è ciò che rimane dopo aver tolto tutte le spese aziendali dalle entrate.
I margini lordi sono noti anche come “guadagni lordi” o semplicemente “guadagni”. Il prezzo di vendita applicato da un commerciante online più le commissioni che ti vengono pagate per ogni vendita (dette anche commissioni di riferimento), meno l’importo che ti viene addebitato per ogni articolo venduto.
Dedurre le spese dai tuoi guadagni come affiliate marketing
Solo i costi direttamente collegati all’attività di affiliate marketing sono considerati “spese”.
Ad esempio, se possiedi un negozio al dettaglio e acquisti articoli per la tua vetrina utilizzando il denaro ricavato dall’affiliate marketing, questi acquisti saranno considerati spese aziendali valide. Allo stesso modo, qualsiasi costo di manodopera associato ai dipendenti che hanno lavorato specificamente sul tuo sito di affiliazione dovrebbe essere conteggiato come spesa aziendale.
In qualità di affiliate marketer, non puoi dedurre le spese personali, come ad esempio l’abbigliamento o i gioielli acquistati per uso personale e non rivenduti sul sito. Allo stesso modo, il denaro speso per i viaggi per partecipare a conferenze con i propri contatti verrebbe considerato come una spesa personale, in quanto non porterebbe direttamente alla vendita di prodotti, a meno che non si dichiari il contrario e lo si possa dimostrare.
Alcune delle deduzioni più comuni per gli affiliate marketing includono l’hosting web, gli abbonamenti a software e la ricerca online. È inoltre possibile conteggiare come spese la propria retribuzione oraria come entità commerciale o quanto si paga a un dipendente per lavorare sul proprio sito.
Quando si presentano le imposte relative ai redditi dell’affiliate marketing, tutte le spese devono essere dedotte dai guadagni lordi per determinare il reddito imponibile.
In altre parole, è necessario prestare molta attenzione a tutto ciò che si guadagna e a ciò che si spende. Mantenere questa attenzione ogni mese non solo assicura che non si perdano soldi, ma rende anche molto più facile fare affari secondo la legge.
Quali sono le implicazioni fiscali per gli affiliati internazionali?
Le implicazioni fiscali per la tua attività, comprese le modalità di rendicontazione di eventuali entrate o spese sulle tasse dell’affiliate marketing, sono diverse a seconda della regione o del Paese.
Tassa di affiliazione negli Stati Uniti
Gli Stati Uniti sono stati uno dei Paesi che ha recepito con maggiore urgenza la necessità di un modello fiscale di affiliazione. Nel 2008 è emersa una nuova “legge sull’affiliate nexus”, un modo per riscuotere le imposte senza la necessità che il venditore dei beni sia fisicamente presente nello Stato in cui i beni vengono venduti.
In sostanza, un nexus è un collegamento tra l’azienda che produce beni o servizi e l’entità che li vende. Se esiste un nexus tra due Stati diversi, uno di essi ha la possibilità di tassare le vendite a distanza.
Non esistono leggi sul nexus in tutti gli Stati degli USA, ma in 30 di essi sì. A seconda della sede dell’azienda e del luogo in cui si trova l’azienda, gli obblighi fiscali e le aliquote fiscali sono diversi.
Ad esempio, se hai sede in Alabama e vendi a un cliente in California o in Colorado, le leggi sul nexus non saranno le stesse.
Sembra complesso? Siamo d’accordo, per questo ti suggeriamo di leggere prima questo documento. Dopodiché, è consigliabile recarsi da un commercialista.
Tassa di affiliazione nell’UE
Se vendi qualsiasi tipo di prodotto digitale nell’Unione Europea, rientri nella cosiddetta normativa MOSS per il pagamento dell’IVA. Abbreviazione di Mini One Stop Shop, questa normativa è stata introdotta nel 2015 come metodo rapido per riscuotere l’imposta sulla vendita di prodotti digitali nell’Unione Europea.
Per facilitare il coordinamento delle tasse sul marketing di affiliazione, non è necessario richiederle nel proprio Paese. Al contrario, dovresti presentare manualmente un rapporto MOSS trimestrale per l’IVA, con i dettagli di tutte le vendite effettuate nei diversi Paesi dell’UE. In questo modo, potrai dichiarare e pagare tutto in un’unica soluzione e a un’unica entità.
Se vendi esclusivamente nell’UE, questo è un modo intelligente per gestire le tasse in un’unica soluzione per tutti i Paesi membri.
Consigli fiscali per chi è nuovo nel mondo dell’affiliate marketing
Scopri i tuoi obblighi fiscali in qualità di affiliate marketing
È importante sapere quali sono i tuoi obblighi fiscali nella zona in cui vivi. Sapere quali sono le tasse da pagare e da dichiarare è fondamentale!
Se non si è sicuri delle leggi locali, è meglio consultare un commercialista o un avvocato specializzato in diritto tributario in quella specifica regione.
Se hai sede nell’Unione Europea, ad esempio, ci sono regole specifiche sulle tasse da pagare e su quanto denaro può essere dedotto dai tuoi guadagni di affiliazione per questi scopi. È importante che tu sappia esattamente quali sono i processi e le procedure che riguardano la tua situazione personale.
Spesso c’è molta confusione sulle imposte che riguardano l’affiliate marketing, soprattutto se si considerano i tipi di commissioni che si ottengono. Questo può portare a commettere errori al momento delle tasse che potrebbero essere evitati se le persone conoscessero meglio i loro obblighi e il loro impatto personale.
Comprendi la differenza tra un hobby e un’attività commerciale
L’affiliate marketing può essere divertente, ma è necessario ricordare che si tratta di un divertimento imponibile in quanto si sta generando denaro che deve essere poi rendicontato.
Ci sono alcuni dilemmi comuni che spesso colpiscono chi lavora nell’affiliate marketing.
Molti affiliate marketer non guadagnano abbastanza per presentare una dichiarazione al governo o pagare le tasse su ciò che guadagnano attraverso i loro siti web. In quasi tutti i Paesi, l’imposta sul reddito viene calcolata una volta raggiunta una certa soglia percentuale, e potrebbe essere vero che, in base ai tuoi sforzi di affiliazione, non stai guadagnando abbastanza per entrare nel primo scaglione fiscale.
D’altra parte, se sei abbastanza fortunato che l’affiliate marketing fornisca una percentuale più significativa del tuo reddito annuale di marketing, assicurati che ciò che fai con esso sia tracciato con attenzione in modo da non finire in una situazione di difficoltà fiscale!
Per questo motivo è importante conoscere i propri obblighi e non affidarsi ad altri, a meno che non siano professionisti del settore (come abbiamo detto prima). In ogni caso
Dovresti studiare le basi e le normative fiscali della tua zona.
A seconda della regione/forma della tua azienda, assicurati di essere a conoscenza di tutte le regole e le regole da seguire.
Ad esempio, se sei una ditta individuale o gestisci un’attività di servizi che viene tassata come entità individuale (rispetto a una società a responsabilità limitata), il processo di compilazione delle tasse per l’affiliate marketing sarà diverso da quello di chi ha una propria società.
Le norme e i regolamenti relativi all’affiliate marketing spesso non sono ben compresi da chi è nuovo del settore. Questo porta a problemi che potrebbero essere evitati se si fosse ben informati sui propri obblighi prima del tempo, e non dopo, quando potrebbe essere già troppo tardi!
Informati su cosa è tassabile e cosa non lo è.
Quando si decide di lanciare un’attività di affiliate marketing, è importante informarsi su ciò che si vende e su chi lo vende.
Ad esempio, la rivendita di prodotti fisici può avere aliquote fiscali diverse rispetto alla vendita di prodotti software. È necessario effettuare i calcoli appropriati quando si (ri)vendono questi prodotti; per questa procedura è possibile utilizzare un calcolatore fiscale. In questo modo, ti assicurerai di non perdere denaro e di destinare la giusta quota dei tuoi profitti alle tasse.
Se vendi una varietà di prodotti e servizi e in un gran numero di Paesi e regioni, assicurati di fare prima le tue ricerche. Prima di aggiungere un nuovo prodotto o di iniziare a collaborare con un nuovo partner, fai una ricerca sulle implicazioni di questa partnership per assicurarti che il prodotto sia effettivamente tassabile e che la percentuale che dovrai pagare sia elevata.
Come evitare problemi di imposte sul reddito quando si guadagna online
Avere un conto bancario separato per le entrate online
Se hai un conto bancario separato che non è collegato alle tue finanze quotidiane, sarà più facile per te tenere traccia del denaro che proviene dal tuo lavoro online.
Un altro fattore utile è che, poiché questi conti non sono direttamente collegati ad altri fondi o transazioni presenti nelle bollette di casa ecc.
In questo modo, potrai tenere traccia sia di ciò che devi pagare, sia della data di scadenza, senza che si verifichino problemi in futuro!
Tieni un registro accurato delle entrate, dei contratti e delle spese.
È importante conservare tutte le ricevute e mantenere un registro accurato delle entrate e delle uscite dell’azienda.
Questo può rendere più facile il momento delle tasse, oltre ad essere utile se in futuro si dovesse presentare un problema che richieda la prova dei propri guadagni, delle spese effettuate o se si dovesse subire una revisione contabile.
Crea un sistema per archiviare le tasse ogni anno (fatture, ricevute, ecc.).
Ogni anno è necessario creare un sistema che renda molto più semplice la compilazione delle tasse per l’affiliate marketing.
Per farlo, basta organizzare le ricevute e le fatture in una cartella o in un raccoglitore facile da trovare, in modo da poterle ritrovare al momento dell’archiviazione.
Avere un sistema organizzato per tenere traccia di tutto ciò che si è guadagnato può aiutare a semplificare l’archiviazione, indipendentemente dal fatto che l’azienda sia gestita come ditta individuale o attraverso una società a responsabilità limitata.
Prendi in considerazione la possibilità di rivolgersi a un commercialista o a un avvocato tributarista specializzato in questo tipo di lavoro, in modo che possano aiutarti a garantire che tutto fili liscio al momento della presentazione della domanda.
Se hai problemi a compilare le tasse a causa di norme e regole specifiche relative ai tipi di reddito o di attività che hai, allora potrebbe essere il momento di prendere in considerazione l’aiuto di un professionista.
Quando cerchi qualcuno specializzato in questo tipo di lavoro, assicurati che possa fornire referenze o casi di studio; esempi di altri casi in cui ha aiutato persone con le loro tasse in passato.
Un commercialista o un avvocato fiscalista può aiutarti a presentare la pratica in modo sicuro e senza problemi, indipendentemente dal tipo di azienda (ditta individuale/società a responsabilità limitata).
Crea un piano d’impresa per l’affiliate marketing e rispettalo.
È importante che questo venga creato, indipendentemente dal tipo di attività di affiliate marketing che si sta gestendo, perché avere un piano in atto renderà tutto molto più facile in futuro!
Se fatta correttamente, un’attività di affiliate marketing può essere molto gratificante e redditizia.
Un buon piano aziendale può aiutarti a mantenere l’organizzazione e a garantire che le tue entrate rimangano costanti nel corso dell’anno.
Assicurati che il tuo lavoro online sia legale nel paese in cui vivi o lavori.
È importante che tutto sia fatto in modo legale, altrimenti questo potrebbe portare a grossi problemi in seguito.
In molti Paesi del mondo è illegale gestire un’attività online senza pagare le tasse e senza rispettare tutte le leggi/regolamenti in materia.
Per alcune persone che vivono in luoghi con queste normative, o che lavorano a distanza per aziende al di fuori del loro Paese, può essere difficile tenere traccia di tutte le questioni legali coinvolte.
Per questo è importante fare più ricerche possibili, in modo che alla fine tutto vada bene!
Considera l’opportunità di stipulare un’assicurazione per coprire eventuali perdite derivanti dall’attività di affiliate marketing.
Se temi che la tua attività di affiliate marketing possa non dare i risultati sperati, è importante prendere in considerazione la possibilità di stipulare un’assicurazione.
Questo può essere applicato in qualsiasi momento dell’anno (non solo al momento della dichiarazione dei redditi) e inoltre può garantire la tranquillità di sapere che, in caso di problemi, saranno coperti dall’assicurazione in vigore.
Come accennato in precedenza, avere un buon piano in atto può aiutare gli affiliate marketing a essere pronti a qualsiasi evenienza, ed è per questo motivo che è importante considerare l’assicurazione, indipendentemente dal tipo di attività che si svolge!
